泸定县审计局于2022年8月30日至2022年11月11日对我局2020年至2021年资产、负债、损益情况进行了审计，并依法出具了审计报告。对审计反馈的问题，我局高度重视，进行了积极整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：

一、审计整改工作组织情况

我局高度重视审计整改工作，立即成立审计整改领导小组，秉持“主动认领、认真核查、督促整改、标本兼治”原则，对审计反馈问题诚恳接受、全面梳理，深入开展调查核实，研究制定整改措施，细化责任分工，明确整改时限，扎实推进整改落实。同时，我局研究制定了《关于落实审计反馈问题的整改方案》，着力建立健全长效管理机制。

二、审计查出问题及整改情况

审计报告共反馈18个问题，其中：立行立改类问题15个，持续整改类问题3个。2023年5月25日，我局审计整改结果公告完成15个问题整改；2024年5月22日公告，我局审计整改完成2个问题整改；2025年5月29日公告至今尚有1个问题正在持续整改中。

（一）尚未整改到位问题的原因及后续整改措施。

1.关于生产账户往来款长期挂账的问题。

该问题属持续整改类问题，因往来款形成原因复杂、时间长，故未整改到位。

整改措施：2022年12月27日，我局制定了《关于落实审计反馈问题整改方案》，并报县林草局审核，成立了债务催缴小组，按法律程序进行追缴，截止2025年12月通过清理归还内部往来债务233.93万元；截止2025年12月清理债权358笔，取证153笔，发出相关单位企业询证函10张，收回企业询证函10张，2025收回20年以上债权一笔金额3万元，往来款形成原因复杂、时间长，安排专人进行认真梳理、核实，目前已阶段性完成清理县域内单位18笔债权账，合计金额为63.30万元，经2025年8月5日管理局支委会议定报上级主管部门审批核销，以后将积极与法律顾问开展收缴和支付工作，对确实无法收回和支付的往来款，核实后依法处理。    

三、审计建议采纳情况

针对审计提出的4条建议意见，我局完全采纳，并将严格贯彻落实，切实保证审计反馈问题整改落地见效。

（一）进一步规范企业会计核算，真实反映企业财务状况。在今后的会计核算中，我局将严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求，依法建账；严格执行各项财经法律法规，真实反映资产、负债等情况。

（二）建立完善内控合同制，强化内部监督。在今后的工作中，我局将认真贯彻落实“三重一大”决策制度，按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议讨论决定”的要求，凡属职责范围内的“三重一大”事项，都应集体讨论决定。

（三）及时拔付天保资金，提高资金使用效益。我局将加强和县林草局、县财政局的工作汇报和衔接，及时申请划拨“天保资金”和项目资金，确保工作有序推进，财政资金发挥效益。

（四）贯彻厉行节约原则、从严控制“三公”经费支出。我局已修订完善《业务招待费管理制度》《车辆管理制度》，今后将严格按相关制度执行。

通过审计整改，进一步完善了内控制度，规范了财务管理，增强经济责任意识，执行科学民主决策，提高资金、资产的使用效益，确保财务状况平稳良好运行。

对尚未完成整改的问题我局将在以后年度12月后公告继续整改，直到所有问题完成整改为止。

泸定县国有林保护管理局（盖公章）   

2026年2月2日