泸定县2023年财政预算执行情况与 2024年财政预算草案的报告

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2024-03-13 11:38:09

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泸定县财政局

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各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告2023年财政预算执行情况与2024年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2023年预算执行情况及财政主要工作

一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

1.收入执行情况。全年一般公共预算收入完成41,228万元，为预算的100.87%，同比增长7.93%。其中：税收收入完成27,151万元，同比增长26.03%；非税收入完成14,077万元，同比增长10.09%。全年一般公共预算收入41,228万元，加上划中央级收入28,561万元、省级收入3,706万元、州级收入9,561万元，全县一般公共预算总收入完成83,056万元。

2.支出执行情况。全年一般公共预算支出完成258,131万元，为调整预算的91.66%，同比增长45.72%。

其中：农林水事务支出47,722万元，同比增长36.97%；教育支出30,334万元，同比增长11.14%；科学技术支出265万元，同比增长51.43%；一般公共服务支出17,618万元，同比下降8.06%；公共安全支出8,441万元，同比下降8.91%；卫生健康支出15,450万元，同比增长40.03%；节能环保支出9,984万元，同比增长64.97%；城乡社区支出20,358万元，同比增长206.04%；社会保障和就业支出14,837万元，同比下降5.09%；文化旅游体育与传媒支出6,572万元，同比下降11.38%；交通运输支出5,331万元，同比增长65.87%；自然资源海洋气象支出1,927万元，同比下降64.41%；住房保障支出5,120万元，同比增长7.45%；债务付息支出1,067万元，同比下降1.57%。

3.收支平衡情况。全县一般公共预算收入为41,228万元，加返还性收入2,198万元、一般性转移支付收入169,514万元、专项转移支付收入49,637万元、动用预算稳定调节金额286万元、债券转贷收入19,554万元（其中：新增债券16,681万元、再融资2,873万元）、上年结余4,673万元、接收其他地区援助收入5,197万元、调入资金123万元，一般公共预算总收入为292，410万元。总收入减去一般公共预算支出258,131万元、上解支出7,570万元、债券还本支出2,873万元、补充预算稳定调节基金354万元，年终滚存结余23,482万元。结转下年继续使用23,482万元，当年无净结余。

4.新增转移支付补助安排使用情况。2023年上级新增我县财力性转移支付4,604万元，全部用于机关事业单位新增人员、调整工资、目标绩效、退休一次性生活补助、五险一金、民生缺口、重点项目等支出。

5.预备费安排情况。2023年预备费安排1,030万元，用于得妥镇和德威镇“6.26”强降雨泥石流抢险救灾经费20万元、泸定县“6.26”强降雨泥石流应急排查工作经费50万元、得妥镇集镇危房拆除资金61.44万元、泸定县地震救援器材装备物质采购经费194.75万元、泸定县人武部卫星通信站资金50万元、泸定县应急管理指挥中心应急项目资金40万元、救灾储备物资30万元、应急救灾物资资金196.98万元、泸定县应急管理指挥中心应急项目资金42.83万元、泸定县应急管理指挥中心调度及会议系统经费29.89万元、“9.5”泸定地震贡嘎山临时安置点生活费用39.13万元、“9.5”泸定地震工作经费4.15万元、德威镇庄子村损毁电力线路恢复重建项目120万元、“9.5”泸定地震灾后重建相关工作经费40万元、相对集中安置点输电线路迁建费用15.72万元、“6.26”泥石流农田灌溉恢复项目95.11万元。

6.预算稳定调节基金情况。2023年动用预算稳定调节基金286万元，安排用于新增死亡抚恤支出等。

（二）政府性基金预算执行情况。全年县级政府性基金收入完成19,859万元，为调整预算的103.83%，同比增长2028.51%，增幅较大主要是国有土地使用权出让收入较上年增加。加上上级专项补助收入2,126万元、上年结余2,433万元、地方政府债务转贷收入2,620万元、调入资金2,280万元，全年基金收入总量29,318万元。政府性基金支出完成21,019万元，加上转移性支出5,200万元（债务还本）、基金上解支出2万元，基金支出总量26,221万元，同比下降30.08%,支出下降主要是2023年专项债券较上年减少。收入总量减去当年支出总量后，按规定结转下年结余3,097万元。政府性基金支出21,019万元，主要用于水库移民后期扶持直发直补项目、泸定“9.5”地震得妥镇北头村集中安置点建设项目、安乐坝机械厂片区B地块建设房屋安置过渡费及选房面积现金补差项目款、四川长征干部学院甘孜泸定桥分院二三期建设项目、新城失地农民创业补贴、人居环境整治“厕所革命”建设项目等。

（三）社会保险基金预算执行情况。2023年开始实施城乡居民基本养老保险统收统支市级统筹，所有社会保险基金实行上级统筹，县级不编制预算。

（四）国有资本经营预算执行情况。全县国有资本经营预算收入400万元，为预算的100%，国有资本经营预算收入实现零突破，执行中国有资本经营预算上级补助收入3万元，全年国有资本经营预算收入总量403万元。国有资本经营预算支出完成403万元，其中：调入一般公共预算123万元，注入国有企业资本金280万元。

（五）2023年地方政府债务情况。2023年地方政府债务余额118,806万元，债务风险总体可控。新增债券收入19,301万元，其中：一般债券16,681万元、专项债券2,620万元。一般债券用于省政府批准的规划内“9.5”泸定地震灾后恢复重建项目，专项债券用于泸定县人民医院胸痛、卒中中心及智慧医院建设项目。

需要特别说明的是，县级财政预算执行及平衡情况均在调整中，其最终决算数待完成决算审查汇总并与省、州财政结算后，届时再向县人大常委会报告。

二、2023年财政主要工作

（一）严格预算执行，统筹做好财政保障。2023年，全县财政收支保持稳定增长，地方财政收入突破4亿，财政支出达到27亿，为“拼经济、搞建设、抓发展”提供了财力支撑。预算执行中，深入贯彻《预算法》及其实施条例，依法向县人大常委会报告预决算执行、预算调整、国有资产管理等情况。落实过紧日子思想和措施，优化支出结构，预算按照5%的比例继续压减一般性支出，兜牢“三保”底线，统筹财力保障县委、县政府的重大决策部署落实落细。完成全县人员类调资、“五险一金”配套、退休一次性生活补助、艰边津贴提标等工作，兑现3,394万元。全力保障灾后恢复重建，印发《泸定县“9.5”地震捐赠资金管理办法》《泸定县“9.5”地震灾后恢复重建资金管理办法》等，通过上级补助、争取债券、县级财政安排等方式安排灾后恢复重建资金88,553.72万元，县财政设立地震灾后住房重建贷款分险基金915万元，投放贷款12,067.65万元、惠及灾后住房重建1,001户。整合资金保障重点项目建设，其中：长征干部学院二、三期工程建设及购物7,239.6万元、化林古道红村建设5,089万元、城市品质提升72,340.62万元。

（二）加力政策实施，支持民生改善和社会经济发展。落实民生政策，卫生健康、教育体育、社会保障和就业、文化科技等民生支出占财政支出75.2%，省、州、县民生实事安排131,694.55万元，直达资金33,863.87万元全部下达相关项目实施部门。通过“一卡通”平台发放惠民惠农财政补贴资金44,779.62万元，受益群众46,278人(户)。乡村振兴投入57,812万元，县本级安排衔接资金1,480万元，涉农统筹整合项目资金14,945.54万元。推动村集体经济发展，制定《泸定县支持发展新型农村集体经济五条措施》，设立村级集体经济发展基金2,931万元，安排扶持新型农村集体经济项目资金450万元。实施金融互动政策，减税降费13,163万元，帮助企业融资贷款104,670.21万元，安排小额信贷、创业担保贷款、企业贷款、民生保等财政奖补贴资金691.73万元。落实政府采购支持中小微企业政策，中小微企业采购合同金22,988.78万元，授予合同金额占比93.39%。

（三）突出绩效管理，深入推进财政改革。深化预算绩效管理改革，切实压实预算绩效管理主体责任，印发《泸定县县级项目支出绩效管理办法》《泸定县县级财政预算绩效结果应用管理办法》等9个预算绩效管理相关制度办法，预算与绩效目标批复同步，全覆盖预算单位项目绩效审核。推进绩效考核结果全过程运用，按照2%减压2022年绩效考核不达标单位公用经费，2023年事前绩效评估减9个项目预算资金1,381.93万元、中期评估调整预算资金2,805.08万元，进一步树牢财政资金“花钱必问效，无效必问责”理念。强化财政资金使用效益，制定《泸定县政府投资项目管理激励制度》，财政评审项目199个，送审金额165,930.41万元，审减8,407.61万元，审减率5.07%；政府采购成交项目140个，最高控制价26,593.45万元，节约资金1,978.65万元，节约率7.44%。

（四）强化监管力度，提升财政管理水平。加大财政信息公开，依法公开财政（部门）预（决）算、预算绩效管理信息等，接受社会监督。加强财政监督检查，对“减税降费”政策落实、基层“三保”、财政暂付款管理、行政事业单位国有资产处置管理等9个方面问题进行专项整治，对农村低保、社保、医保、就业创业等领域开展“一卡通”规范清理专项检查。加强国资国企监管，健全国有企业治理结构，注入优质资源，提高企业融资、营运能力。加强财政风险防范，安排债务还本付息11,832万元，消化以往年度专款19,004.77万元。加强财政财务人员业务素养提升，分类开展全县财政财务业务知识与技能专题集中培训11场次900余人次。

各位代表，回顾2023年财政工作取得成绩的同时，我们也清醒认识到预算执行和财政工作中存在的困难、问题、挑战。主要是：地方财政可调控力弱，执行中刚性支出增加，各领域新增保障资金需求不断扩大，收支矛盾更加突出，财政支出压力前所未有；部分单位预算管理规范性有待提高，部分重大投资项目和重点支出前期论证不够充分，成本控制意识不强，导致执行项目进度缓慢，资金使用效率和效益不佳；财政历史欠账大，新旧问题叠加，财政运行风险加大。保持财政收入稳定增长，财政平衡保“吃饭”与促“发展”，是当前财政面临的重大挑战，我们将高度重视，认真研究，积极采取措施予以改善解决。

2024年财政预算草案及财政重点工作

一、2024年财政预算草案

（一）一般公共预算草案。

1.收入预算草案。2024年，收支形势依然严峻，收支矛盾突出，财政保障压力持续加大，精准安排2024年预算尤为重大。认真贯彻落实保运转、保民生、保重点、保稳定、优结构、防风险“四保一优一防”财政工作要求，预算安排贯穿绩效理念，量入为出、突出重点、统筹兼顾，提高有限财力的使用效益，确保财政平稳运行。根据县委确定的2024年经济社会发展预期目标和重点任务，综合考虑经济运行、宏观政策调控等因素，2024年一般公共预算预期44,114万元，增长7%，其中：税收收入为34,850万元，非税收入为9,264万元。

2.支出预算草案。一般公共预算收入44,114万元、上级补助收入预计66,297万元、调入资金180万元、上年结转23,482万元，当年可安排总收入预计为134,073万元，较上年预算增长27.87%。按照收支平衡原则，2024年一般公共预算总支出相应安排134,073万元,其中：一般公共预算支出安排126,791万元、转移性支出预算安排7,282万元（上解支出7,282万元）。具体安排如下：

（1）保人员及运转支出安排83,547万元。其中：工资福利支出61,161万元、对个人和家庭的补助支出4,387万元、商品和服务支出4,965万元、行政运转部门刚性支出13,034万元。

（2）保民生支出安排3,736万元。

（3）保重点支出安排6,104万元。

（4）提前告知中央和省专项支出8,522万元。

其中：革命老区转移支付资金1,248万元，安排旅游发展基金用于老区事务1,000万元、2024年城乡居民养老保险县级财政补贴资金248万元；国家重点生态功能区转移支付资金7,274万元，安排用于干部学院项目资金2,000万元、泸定县老城区污水处理厂委托运行管理服务609万元、泸定县新城污水处理厂及泸定县冷碛镇和兴隆镇污水处理设施委托运行管理服务 501万元、泸定县各乡镇污水处理站委托运行服务项目193万元、生态环境监测与信息50万元、城区环境卫生作业市场化服务项目1,040万元、泸定县森林草原专业防灭火大队473.62万元、高中两免补助130.82万元、高中教育生均公用经费130.9万元、基本公共卫生服务58.46万元、基本药物补助经费43万元、2023年第四季度公交车运营特殊人群优惠补助资金328.2万元、2024年公交车运营特殊人群优惠补助资金1,716万元。

（5）预备费安排1,400万元。

（6）上年结转安排23,482万元。

（7）上解支出安排7,282万元。

（二）政府性基金预算草案。政府性基金收入预算25,998.58万元，其中：国有土地出让收入20,000万元、城市基础设施配套费收入300万元、污水处理收入200万元、其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入2,401.58万元、上年结转3,097万元。按照收支平衡原则，政府性基金支出安排25,998.58万元。具体安排如下：

1.国有土地出让收入安排支出20,000万元，安排用于新城失地农民创业补贴支出571.91万元、新城临时过渡安置租房补助支出972万元、全县被征地农民养老保险支出3,000万元、川藏铁路征拆费3,245.04万元、城市品质提升项目支出1,000万元、安心工程财政补助1,500万元、新城管廊项目资金3,918.53万元、泸荥路及新城管廊项目资金2,318.52万元、保障性安居住房审计反馈整改1,000万元、消化暂付款500万元、专项债券付息支出174万元、土地出让收入用于农业农村支出1,800万元(其中：省级调库180万元）。

2.城市基础设施配套安排300万元，用于综合执法局城区绿化养护管理服务外包支出。

3.污水处理安排200万元，用于综合执法局污水处理支出。

4.其他地方自行试点项目收益专项债券付息安排支出2,401.58万元。

5.上年结转安排支出3,097万元。

（三）国有资本经营预算草案。根据国有资本经营预算相关规定和编制要求，2024年国有资本经营预算收入安排600万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出安排600万元，其中：安排调出资金180万元、注入国有企业资本金420万元。

以上为县本级预算草案，请予审查批准。

二、2024年财政重点工作

2024年，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中全会、省委十二届四次全会、州委十二届六次全会等重要会议精神，坚决执行县委十四届五次全会决策部署，紧紧围绕县委“12345”工作思路，以县委“重建泸定收官年”“城乡泸定融合年”“重塑泸定提升年”专项行动为指引，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，强化预算执行管理，优化支出结构，防范财政运行风险，提升财政管理水平，为推动全县社会经济高质量发展新跨越提供坚实的财政保障。

（一）强化收支管理。树牢党政机关习惯过“紧日子”思想，持续压减一般性支出、“三公”经费，严格支出序列，精准编制预算，硬化预算约束，严格执行人大及其常委会批准审查的预算。全力依法组织财政收入，分析经济运行及宏观政策调控对财政收入的影响，拓增税源，应收尽收，实现收入增长7%目标。围绕全县核心任务，优化支出结构，兜牢“三保”底线，全力落实灾后恢复重建、城市建设、农业产业发展、生态环保、文化旅游等县委、县政府确定的重点工作、重大建设、重点领域保障，有序保障部门规划的发展事项。压实财政管理责任，明确预算单位职责，对本部门预算编制、执行、监督及财政资金使用跟踪问效负责，协力推进财政预算执行效率与质量，切实提高财政支出效益。

（二）加大财政调控。积极的财政政策加力提效，完善财政支持政策，增强财政政策与产业、金融、投资等政策的协调配合。继续加强小额信贷、创业担保、企业贷款、民生保及支持发展新型农村集体经济五条措施、政府投资项目管理激励制度等财政政策落实，发挥财政设立的各类基金引导撬动作用，提高资金效益和政策效果。加大存量资金盘活力度，动态收回单位各类闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金，统筹用于最急需、最重要、最有效的地方，避免资金闲置趴窝。抓住政策“窗口期”，深研和把握国家政策，财政和相关部门主动对接上级部门，做实做细要素保障，最大力度争取政府债券、特别国债的支持力度。

（三）夯实财政监管。进一步健全财政管理相关制度办法，指导单位进一步完善内控建设，督促单位严格遵守财政财务管理规定。加强政府采购、财政评审指导监管，提高财政资金的节省率。加强国有资产规范管理，制定《泸定县行政事业单位国有资产管理办法》《泸定县行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》等，依规向人大常委会报告国有资产管理情况，确保国有资产保值增值。加强地方金融监管，防范金融风险，为地方金融发展服务营造良好环境。加强财政资金监督检查力度，确保财政资金安全。加强财会队伍培养，组织专题培训，提升财务人员业务能力与职业素养。

（四）深化财政改革。加快预算绩效管理改革，推进全过程绩效和预算深度融合，强化事前绩效目标前端管控、事中绩效监控纠偏调整，逗硬事后绩效结果应用于完善政策、改进管理和调整预算，提高绩效管理工作的整体水平。转变财政支持方式，减少分散安排、事前补助、直接补助等，集中财力办大事，注重财政资金使用成果效益，打破资金管理固化，推动财政资金聚力增效。深入贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，推进“九类监督并列”“五个层次并行”的财会监督与各类监督贯通协同，规范财务管理，提高会计信息质量，维护财经纪律。推动国资国企改革，注入优质资源，优化国有资本布局，增强国有企业营运力。

（五）防范财政风险。防范财政支出风险，实行支出动态监控，从严控制无预算、超预算安排，严控预算追加事项。防范库款运行风险，严格执行国库集中支付制度，按照轻重缓急做好资金保障，加大暂付款消化力度。防范债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务，加大平台债务、其他债务监管，政府债务还本付息全额纳入预算安排，守住不发生系统性风险底线。

各位代表，2024年全县财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督下，在县政协的民主监督下，认真贯彻落实本次大会的决议，主动作为，攻坚克难，扎实做好财政各项工作，为加快建设红色美丽、宜居幸福社会主义现代化新泸定努力奋斗！

泸定县2024年政府预算公开资料目录.doc